Veel freelancers stellen het regelen van hun pensioen vaak uit. En dat is zonde. Hoe eerder je start met het regelen van pensioenzaken hoe meer profijt je hier later van hebt. Wil je voorkomen dat je tegen de tijd dat je met pensoioen kunt, alleen een AOW hebt? Dan is pensioenopbouw voor je oude dag ontzettend belangrijk. Vooral wanneer je freelancer bent. Een drempel is vaak de tal van mogelijkheden. Om je op weg te helpen hebben wij alle opties hieronder voor je uitgelicht.
Pensioen regelen via je laatste werkgever
Start je net als freelancer? Dan is de kans groot dat je een werkgever achterlaat. Vind je het te veel gedoe om op dit moment alle mogelijkheden uit te pluizen? Zoek dan uit of je via je vorige werkgever jouw pensioen kunt voortzetten. Zo houd je een collectief pensioen waarbij je iedere maand een bepaald bedrag inlegt. Wanneer je in loondienst bent, betaalt je werkgever ook een deel van je premie. Omdat je nu freelancer bent betaal je de gehele premie zelf.
Omdat deze premie maar tot maximaal 10 jaar na ontslag aftrekbaar is, kiezen weinig freelancers voor deze optie. In het geval van een hele voordelige premie, kan het alsnog het overwegen waard zijn.
Fiscale Oudedagsreserve (FOR) voor pensioenopbouw
Wil je als freelancer geen geld uit je onderneming gebruiken, maar wel pensioen opbouwen? Dan is de FOR (Fiscale Oudedagereserve) wellicht een goede keuze voor je. Hierbij reserveer je een deel van je winst om vervolgens voor je pensioen te gebruiken. Dit is fiscaal gezien interessant omdat je over dat deel van je winst pas belasting gaat betalen, zodra het wordt uitgekeerd als jouw pensioen. Heb je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, dan laat je dit bedrag omzetten in een lijfrente.
Het FOR is een aantrekkelijke optie voor zzp’ers omdat je na het bereiken van je AOW-leeftijd minder inkomstenbelasting betaalt. Het omzetten van de FOR in een lijfrente kun je regelen via een beleggingsinstelling, bank of verzekeraar.
Om gebruik te kunnen maken van de FOR moet je als freelancer minimaal 1.225 uur per jaar voor je onderneming gewerkt hebben. Ook mag je de AOW-leeftijd nog niet bereikt hebben aan het begin van het kalenderjaar. En mag je totaal opgebouwde bedrag van de FOR, niet hoger zijn dan het eigen vermogen van jouw onderneming.
Banksparen
Wil je liever je pensioen zelf bij elkaar sparen? Dan kun je banksparen overwegen. Dit is een andere fiscaal interessante mogelijkheid om je pensioen te regelen. Hierbij zet je een bepaald bedrag vast, totdat je met pensioen gaat. Je stort dan iedere maand een zelfgekozen bedrag en je bepaalt zelf voor hoeveel jaar je het vastzet. Het fiscale trucje zit hem in dat je geen vermogensbelasting betaalt over dit spaargeld.
Zodra je het bijelkaar gespaarde bedrag op een vastgestelde datum periodiek laat uitkeren ga je vanzelfsprekend ook belasting betalen over dit bedrag. Maar in dit geval doe je dit vanuit box 1 in plaats van box 3, wat het geval zou zijn wanneer je je geld niet vastzet.
Banksparen en lijfrenteverzekering worden wel eens door elkaar gehaald. De verwarring ontstaat doordat ze fiscaal gezien allebei onder de noemer ‘lijfrente’ vallen. Maar er zijn wel degelijk verschillen tussen de twee. Zo verschillen de kosten en rentevergoedingen maar ook de lengte van de uitkering. Verdiep je hier dus goed in voordat je een keuze maakt.
Pensioenregeling voor ZZP’ers
Kies je voor een ‘Pensioenregeling voor ZZP’ers’, dan is het belangrijk om te weten dat je een beleggingsregeling aangaat. Hierbij maak je een keuze tussen een hoog of laag risico. Voor je overweegt om met een partij in zee te gaan is het verstandig om na te gaan wat de kosten zijn voor de administratie en het beleggen. Deze kunnen erg verschillen.
Een voordeel is wel dat je met deze beleggingen zelf geen rekening hoeft te houden met je jaarruimte, dit doet de door jou gekozen partij voor jou. In sommige gevallen mag je per jaar wel inleggen omdat je de jaarruimte van voorgaande jaren niet volledig hebt benut.
Freelancen via Real Life Sciences?
Bij Real Life Sciences staan wij klaar om jou als (startende) freelancer te ondersteunen. Wil je sparren met een van onze consultants? Laat dan je gegevens achter, wij nemen zo snel mogelijk contact met je op.